請求漏れ・二重請求を防ぐ月次チェック｜ExcelとCSVでの突き合わせ手順

請求の漏れや二重請求は、「請求するはずの一覧」と「実際に請求した一覧」を、毎月、突き合わせると見つけられます。この記事では、その手順と、Excelの数式の例、そして数式だけでは見落としやすいパターンを説明します。

1. 用意するのは、2つの一覧

一覧	最低限ほしい項目
請求予定（本来、請求するもの）	契約番号（または取引先）、売上対象年月、予定金額
請求済み（実際に請求したもの）	請求書番号、契約番号（または取引先）、売上対象年月、請求金額

2つの一覧で、同じ取引を指す「キー」（契約番号と売上対象年月の組み合わせ）をそろえることが、いちばん大切です。キーの書き方がそろっていないと、突き合わせは、どれもうまくいきません。

2. 見つけたい5つのパターン

パターン	見つけ方
請求漏れ（未請求）	予定にあるキーが、請求済みに0件
二重請求	同じキーに、請求書番号が違う請求が2件以上
金額の違い	同じキーの請求額の合計が、予定額と違う
予定にない請求	請求済みにあるキーが、予定に無い（逆方向のチェック）
番号の重複	同じ請求書番号が、別の取引先に使われている（二重請求とは別の問題）

3. Excelでの基本の組み方

シート「予定」とシート「請求」を作り、次のように並べたとします。

シート「予定」: A=契約番号  B=売上対象年月  C=予定金額  D=件数  E=請求額合計  F=判定
シート「請求」: A=請求書番号  B=契約番号  C=売上対象年月  D=請求金額

「予定」シートの2行目に、次の式を入れて、下へコピーします。

D2（件数）      =COUNTIFS(請求!$B:$B,$A2,請求!$C:$C,$B2)
E2（請求額合計）=SUMIFS(請求!$D:$D,請求!$B:$B,$A2,請求!$C:$C,$B2)
F2（判定）      =IF(D2=0,"未請求",IF(E2=C2,"OK","金額違い"))

件数（D列）が2以上のものは、同じ請求書の明細行か、二重請求かを、請求書番号を見て判断します。逆方向（予定にない請求）は、「請求」シート側に、同じ形でCOUNTIFS(予定!…)を入れて、0件のものを探します。

Excelでつまずきやすい点

年月が日付に変わる：「2026-01」と入力すると、日付として扱われることがあります。年月の列を「文字列」にそろえるか、「202601」のような数字で持つと安全です。
全角・半角、会社名の表記ゆれ：「株式会社」と「（株）」、全角数字と半角数字は、別の文字として扱われ、一致しません。契約番号など、表記が決まっている項目をキーにするほうが安全です。
CSVの文字コード：文字コードが違うと、文字化けします（Shift_JISとUTF-8）。

4. 数式だけでは、見落としやすいパターン

パターン	数式の判定で起きること
合算請求（3か月分を1回で請求）	1月・2月が「未請求」、3月が「金額違い」と、3つの誤警報が出る
分割請求（6万円を3万円×2回）	合計が合うため「OK」になる（二重請求ではないか、確認したいのに）
請求時期のずれ（1月分を2月に請求）	1月が「未請求」になり、2月分が「予定にない請求」になる
取消した請求が一覧に残る	取消を含めて合計され、「金額違い」になる
金額が読めない行（文字や空欄）	SUMIFSは文字を無視するため、気づかないまま合計される

これらは、機械的に決めつけず、人が確認する対象として、一覧に分けて出すのが安全です。数式で対応する場合は、列を足して、条件を1つずつ加えることになります。

5. 無料のチェックツール

上のような突き合わせを、CSVを2つ選ぶだけで試せるツールを作りました。無料版は、各CSVの先頭30行までです。データは、お使いのブラウザの中だけで処理され、サーバーには送られません。

請求漏れ・二重請求チェック（無料）を使う

ツールは、合算・分割・請求時期のずれ・取消の行などを、「要確認」として分けて出します。ただし、結果はCSVの内容だけを根拠にした候補です。請求や売上計上が正しいかを保証するものではなく、最終確認は担当者の方が行ってください。

6. 毎月のチェックを続けるコツ

月次のチェックの日を、決めておく（請求の締め後すぐ）
キー（契約番号・売上対象年月）の書き方を、全員でそろえる
取消・再発行したときは、取消の印（ステータス）を必ず残す
「要確認」になったものは、確認した結果を、一覧に書き残す

一般的な情報提供です。会計・税務上の判断は、国税庁の案内や税理士にご確認ください。

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